عنوان البرنامج او الصفحة

سجل في هذه الدورة
 -
2250 $

مهارات التقرير عن السيولة واليسر المالى

Reporting about Liquidity and Solvency Positions

الهدف العام لورشة العمل

زيادة قدرة المشاركين ودعم خبرتهم التطبيقية عند التعامل مع العناصر النقدية فى إطار السيولة وفى إطار اليسر المالى ، بما تتضمنه هذه التفرقة المهنية من ممارسة فنية خاصة ، كما يهدف البرنامج إلى إكسابهم المهارات الضرورية للتقرير عن مواقف النقدية فى الحالتين.


لمن هذه الورشة ؟

المخططون الماليون والمسئولون عن متابعة الأرصدة النقدية وإدارتها سواء فى جانب تحصيل المستحقات أو تسوية المدفوعات ، وكذلك المحاسبون والمراجعون الداخليون.

 

المحاور الرئيسية للورشة

 القوائم المالية ومشاكل التقرير عن السيولة واليسر المالى.

  • إعتمادية المخطط والمحلل المالى على مخرجات النظام المحاسبى.
  •  تشوهات القوائم المالية ومحاذير الإعتماد عليها.
  •  الأصول السائلة ومشاكل إدارة رأس المال العامل ، بالتطبيق على صناعة التقرير.


 إدارة السيولة واليسر المالى للمنشأة 

  •  الموازنة النقدية وتخطيط السيولة.
  •  أثر تخطيط الأنشطة الجارية والرأسمالية الأخرى على التدفقات النقدية الخارجة.


 ورشة عمل : توثيق المدفوعات ومتابعة جدولتها.

  •  تحليل التدفقات النقدية ، والتقرير عن موقف السيولة واليسر المالى للمنشأة.


 ورشة عمل كاملة : إعداد بيان التدفق النقدى فى ظل متطلبات معيار المحاسبة الدولى رقم ( 7 ).
 

  •  المدفوعات لتمويل حيازة الإستثمارات والأصول الثابتة ومتحصلات بيعها :
  •  مدفوعات تكوين محفظة الإستثمارات.
  •  مدفوعات تكوين الطاقة التشغيلية المملوكة. 


ورشة عمل : مشاكل القياس والتقييم والإعلام المحاسبى عن الأصول طويلة الأجل.

  •  البيع والمبادلة ، ومعالجة الأرباح والخسائر الرأسمالية.


 المدفوعات لتمويل عقود الإستئجار التمويلى والتشغيلى والمقبوضات منها :

  •  القيمة الايجارية ، وعوائد المؤجر وتكاليف الإستئجار.
  •  مدفوعات حق التملك ، والقيمة المضمونة.
  •  تطبيقات عملية ، فى ضوء متطلبات معيار المحاسبة الدولى رقم ( 17 ).


 تكلفة مصادر تمويل المدفوعات 

  •  التمويل طويل ومتوسط الأجل. - التمويل المصرفى طويل الأجل.
  •  التمويل التلقائى أو التجارى.
  •  التكلفة المرجحة لمصادر التمويل.
  •  أثر تكلفة الأموال ومهارات تكوين هيكل التمويل الأمثل على اختيار مصادر تمويل المدفوعات.
  •  المحاسبة عن تكلفة مصادر تمويل المدفوعات ، فى ظل متطلبات معيار المحاسبة الدولى رقم ( 23 ).


 جدولة القروض وخدمة الدين 

  •  فى ظل النموذج الإسلامى.
  •  فى ظل العمل المصرفى التقليدى :
  1.  أخذاً بمعدلات الفائدة البسيطة.
  2.  أخذاً بمعدلات الفائدة المركبة.


 ورشة عمل : تطبيقات تدبير المدفوعات من المصادر ذوات التكلفة ، وجدولة خدمة الدين.


 استطلاع وتقييم جدوى مدفوعات الإنفاق الإستثمارى 

  •  بإستخدام معدل العائد المحاسبى.
  •  بإستخدام صافى القيمة الحالية ( NPV ).
  •  بإستخدام معدل العائد الداخلى ( IRR ).
  •  بإستخدام منسوب الربحية.


 ورشة عمــل. - الآثار التمويلية لتغيرات أسعار الصرف ، وتطبيقات الأدوات المالية المشتقة (Swaps, Futures, Forwards, Options) فى مجال إدارة النقدية.

 عرض لمتطلبات المعايير المحاسبية الدولية أرقام ( 21 ) 0 32 ).