عنوان البرنامج او الصفحة

سجل في هذه الدورة
 -

تحليل التدفقات النقدية

 

الهدف العام للورشة

تزويد المشاركين بطرق وأساليب إعداد وتحليل قوائم التدفقات النقدية واستخداماتها في مجال منح الائتمان، وفي المجالات الأخرى

المحاور الرئيسية للورشة

 مستخدمو القوائم المالية

  • المستثمرون الحاليون والمرتقبون , المقرضون الحاليون والمرتقبون , الموردون , العملاء والموظفون
  • طبيعة المعلومات التي يمكن إنتاجها بواسطة المحاسبة المالية.
  • أهداف القوائم المالية
  • محدودية استخدام القوائم المالية

أساليب إعداد قوائم التدفقات النقدية

  • لمحة تاريخية عن قوائم التدفق النقدي
  • أهمية تحليل التدفق النقدي
  • إعداد قوائم التدفق النقدي ( الطريقة المباشرة والطريقة غير المباشرة )

 نسب التدفق النقدي

  • نسب الربحية من التدفق النقدي
  • نسب تغطية الفوائد من التدفق النقدي
  • معدل خدمة الديون من التدفق النقدي

تحليل كفاية التدفق النقدي لخدمة الديون

  • التدفق النقدي السليم وتقييم القدرة على خدمة الدين
  • المصادر البديلة للنقدية اللازمة لخدمة الدين

تقدير احتمالات التدفق النقدي في المستقبل

  • الاحتمالات المستقبلية
  • أهداف تقدير احتمالات التدفق النقدي
  • فائدة التدفقات المستقبلية
  • خطوات عملية تقدير احتمالات التدفق النقدي

 طرق تقدير رقم المبيعات المستقبلية

  • طريقة نسبة الزيادة في حجم الصناعة
  •  طريقة حصة السوق  
  • طريقة معدل التشغيل

إعداد القوائم المالية التقديرية

  • قائمة الدخل بطريقة التنسيب إلى المبيعات
  • قائمة المركز المالي بطريقة التنسيب إلى المبيعات

الموازنة النقدية

  • إعداد الموازنة النقدية  
  • متطلبات أعداد الموازنة النقدية

احتمالات التدفق النقدي بافتراض عدم النمو

  • الافتراضات الأولية ( عدم وجود تضخم – ثبات الأصول – تكاليف الصيانة – حصص الأرباح )
  •  الخطوات العملية لإعداد القوائم المالية التقديرية